日前，中國保險行業(yè)協(xié)會發(fā)布了《綠色保險分類指引（2023年版）》?！斗诸愔敢肥潜ｋU業(yè)協(xié)會持續(xù)推進綠色保險研究的系統(tǒng)性成果，也是首個全面覆蓋綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營的行業(yè)自律規(guī)范。

來自保險業(yè)協(xié)會的數(shù)據(jù)顯示，截至2023年6月末，綠色保險半年保費收入1159億元；保險資金投向綠色發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)余額1.67萬億元，同比增長36%。

(資料圖)

準(zhǔn)確把握內(nèi)涵及意義

在綠色保險制度建設(shè)方面，原中國銀保監(jiān)會去年6月印發(fā)了《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》，要求保險機構(gòu)深入貫徹落實新發(fā)展理念，促進經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。去年11月印發(fā)《綠色保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度的通知》，首次對綠色保險進行了定義，實現(xiàn)了對綠色保險的量化統(tǒng)計，為保險機構(gòu)開展綠色保險業(yè)務(wù)指明了方向、提供了遵循。

相比于此前出臺的相關(guān)制度，《分類指引》立足具體操作層面，從業(yè)務(wù)分類的角度出發(fā)，對綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營作出規(guī)范，有利于行業(yè)在凝聚共識的基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確把握綠色保險的內(nèi)涵及意義，支持行業(yè)提升在綠色低碳發(fā)展領(lǐng)域配置承保、資金、運營資源的精準(zhǔn)性和針對性，配合監(jiān)管政策的有效實施。

《分類指引》由正文和附件組成。正文共六章，第一章“總則”明確指引的制定依據(jù)與目的及適用范圍；第二章“目標(biāo)與原則”明確綠色保險的發(fā)展目標(biāo)和認(rèn)定原則；第三章至第五章分別明確綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資和保險公司綠色運營的定義、分類和工作建議；第六章“附則”明確指引組成及解釋權(quán)歸屬。附件包括綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營3張分類表。

《分類指引》在研究制定過程中，從綠色保險產(chǎn)品與客戶需求相適配的角度出發(fā)，共梳理形成10類服務(wù)領(lǐng)域（場景），以16類保險產(chǎn)品類別與之相對應(yīng)，涉及69種細(xì)分保險產(chǎn)品類別，并列舉了150余款保險產(chǎn)品。這種“既見樹木，又見森林”的方式對綠色保險產(chǎn)品進行了全景展現(xiàn)，通過由宏觀到微觀層層細(xì)化的目錄呈現(xiàn)形式，便于投保人全面深入地了解綠色保險產(chǎn)品，助力化解供求雙方的信息不對稱，為提升風(fēng)險意識、發(fā)掘潛在保險需求、促進行業(yè)間的交流合作創(chuàng)造了條件。

據(jù)中國人壽財險公司副總裁余賢群介紹，《分類指引》的制定和推進主要遵循了全面覆蓋原則、審慎從嚴(yán)原則和分步推進原則。

全面覆蓋原則是指《分類指引》在細(xì)化綠色保險產(chǎn)品分類的同時，對保險資金綠色投資、保險公司綠色運營進行了分類細(xì)化，覆蓋了負(fù)債端、投資端、運營端3個板塊，可以更全面地展現(xiàn)保險業(yè)服務(wù)綠色發(fā)展的獨特價值。《分類指引》的發(fā)布有助于指導(dǎo)各家保險機構(gòu)在上述3個方面全面持續(xù)發(fā)力，服務(wù)國家“碳達峰、碳中和”目標(biāo)與經(jīng)濟社會綠色發(fā)展。

審慎從嚴(yán)原則是指《分類指引》為避免綠色保險概念的泛化，對綠色保險的認(rèn)定和分類保持審慎，突出綠色保險助力綠色發(fā)展的目的性。在負(fù)債端，通用型保險產(chǎn)品只有服務(wù)于綠色發(fā)展領(lǐng)域或場景時，才被認(rèn)定為綠色保險產(chǎn)品，從而起到引導(dǎo)通用保險產(chǎn)品向?qū)倬G色保險產(chǎn)品升級轉(zhuǎn)化的作用。在資產(chǎn)端，《分類指引》在設(shè)計上注重穿透考察底層資產(chǎn)和資金實際用途，從嚴(yán)把握資金運用的具體投資方法及實際投向，確保綠色投資分類識別準(zhǔn)確可靠。

分步推進原則是指《分類指引》急用先行，搭建綠色保險分類框架，后續(xù)協(xié)會將根據(jù)國家、監(jiān)管政策的出臺和修訂，以及綠色保險行業(yè)實踐的不斷發(fā)展，對《分類指引》進行修訂更新，持續(xù)推進《分類指引》結(jié)構(gòu)和內(nèi)容的完善。同時，協(xié)會鼓勵保險公司參照《分類指引》逐步建立綠色保險考核評價體系，通過激勵約束機制，推動綠色保險工作持續(xù)有效開展。

深度融入綠色發(fā)展理念

保險資金運用是保險公司運營的重要環(huán)節(jié)，針對保險資金綠色投資制定有關(guān)分類指引內(nèi)容，有助于更全面地從保險公司業(yè)務(wù)全鏈條維度對行業(yè)機構(gòu)服務(wù)國民經(jīng)濟綠色轉(zhuǎn)型的質(zhì)量和效果進行貫徹和評估。

當(dāng)前，國內(nèi)綠色投資領(lǐng)域信息披露體系尚不健全，除債券投資外其他投資品類也缺乏普遍認(rèn)可的判定標(biāo)準(zhǔn)。對此，《分類指引》充分參考和借鑒已有相關(guān)分類標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)機構(gòu)既有實踐，采用定量+定性方法明確了，除存款外的保險資金運用涉及各類投資品種的綠色投資標(biāo)準(zhǔn)，既能在債券投資等綠色投資發(fā)展相對成熟的投資品類與現(xiàn)行業(yè)務(wù)實踐有效對接，又能在其他相對缺乏綠色投資工作基礎(chǔ)的投資品類內(nèi)為行業(yè)機構(gòu)提供開展綠色投資分類的基本思路和方法，為各機構(gòu)全面準(zhǔn)確衡量自身綠色投資工作開展情況提供方法論支撐和標(biāo)尺參考。保險業(yè)協(xié)會會長于華表示，在綠色投資方面，保險業(yè)要不斷優(yōu)化資金配置，創(chuàng)新投資工具，在保險資金運用決策和活動中融入綠色發(fā)展理念，積極支持清潔低碳能源體系建設(shè)，重點加強對節(jié)能減碳產(chǎn)業(yè)、環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)、資源循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)等重點綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的資金支持，多措并舉加大對碳達峰、碳中和相關(guān)項目的投資力度，滿足各類綠色低碳和循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的融資需求。

中國人壽資管公司擬任副總裁趙暉認(rèn)為，綠色投資的識別和統(tǒng)計工作是重要的行業(yè)基礎(chǔ)性工作，也是行業(yè)機構(gòu)深入開展綠色投資能力建設(shè)的重要前置前提，行業(yè)機構(gòu)可以參考運用《分類指引》中的有關(guān)方法論體系，通過逐步建立綠色投資股票池、綠色債券投資池、綠色基金產(chǎn)品庫等形式進一步提升對綠色投資管理的精細(xì)化水平，推動行業(yè)服務(wù)國民經(jīng)濟綠色轉(zhuǎn)型的水平更好提升。

為了更好地體現(xiàn)保險行業(yè)對于綠色發(fā)展的深入再思考，從自身角度出發(fā)，《分類指引》創(chuàng)新性和前瞻性地納入了綠色運營部分。平安集團副總經(jīng)理黃寶新表示，我們常規(guī)理解的保險行業(yè)的綠色金融業(yè)務(wù)主要從負(fù)債和資產(chǎn)兩端出發(fā)，包含綠色保險產(chǎn)品和險資綠色投資，實際上，保險公司自身的環(huán)境績效管理也是“雙碳”工作閉環(huán)中不可或缺的重要組成。通常認(rèn)為，金融機構(gòu)的碳排放中90%乃至95%以上源自業(yè)務(wù)端，但是自身的碳排放卻是最容易把握的，也是貫徹落實《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》、踐行綠色發(fā)展理念的第一步，可以突出體現(xiàn)保險行業(yè)的綠色貢獻和綠色價值。由此《分類指引》從業(yè)務(wù)到運營，全面、立體、多維度地構(gòu)建起保險公司綠色發(fā)展的圖景。

《分類指引》中綠色運營部分主要分為三塊內(nèi)容，分別是職場類、硬件設(shè)施類和因公出行類。保險公司可以按照這3個類別分別對日常運營行為進行分類，對照《保險公司綠色運營分類表》建立數(shù)據(jù)收集與核算體系。以試點的形式，先在總部層面逐步完善能耗指標(biāo)的數(shù)據(jù)收集統(tǒng)計體系，提升線上化、數(shù)字化水平，推動綠色采購，加強綠色出行管理，待條件成熟后循序漸進推動分支機構(gòu)參與，實現(xiàn)全公司的綠色運營管理能力提升。

黃寶新認(rèn)為，保險公司在日常綠色運營中需要制定切實可行的規(guī)劃。參考《保險公司綠色運營分類表》，定期披露或報送相關(guān)績效指標(biāo)并持續(xù)追蹤指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成年度間的碳排放趨勢總結(jié)，并據(jù)此優(yōu)化提升日常綠色運營。

再保險提升保障能力

近年來，保險業(yè)積極對接風(fēng)險保障需求，提供全面的綠色保險產(chǎn)品和服務(wù)，助力實體經(jīng)濟加快綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展日新月異，綠色保險也屬于新興領(lǐng)域，相比傳統(tǒng)領(lǐng)域更需要再保險支持。

據(jù)中再集團副總裁朱曉云介紹，我國再保險行業(yè)將發(fā)揮豐富的技術(shù)數(shù)據(jù)優(yōu)勢、領(lǐng)先的全球化優(yōu)勢，深入推進直再融合，與直保公司全面協(xié)同合作，積極支持綠色保險發(fā)展。

近年來，再保險公司根據(jù)綠色產(chǎn)業(yè)需要與風(fēng)險特征，積極推進前沿風(fēng)險研究和產(chǎn)品開發(fā)，有效支持了保險行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新。一方面拓展可保邊界，在全新領(lǐng)域合作推出綠色保險產(chǎn)品，如近年來再保公司支持直保公司落地了多款碳匯保險，支持碳市場發(fā)展；另一方面將傳統(tǒng)財產(chǎn)保險產(chǎn)品升級為綠色產(chǎn)業(yè)專屬保險產(chǎn)品，例如升級傳統(tǒng)的財產(chǎn)一切險等產(chǎn)品，聯(lián)合直保公司推出行業(yè)首款電化學(xué)儲能專屬保險產(chǎn)品。于華表示，在保險保障方面，保險行業(yè)要加強保險產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，不斷提升綠色保險產(chǎn)品保障范圍，增加綠色保險產(chǎn)品種類，提高服務(wù)質(zhì)量，拓寬服務(wù)領(lǐng)域，在綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色金融市場建設(shè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)低碳轉(zhuǎn)型、促進環(huán)境改善、生物多樣性保護、綠色低碳生活等方面推出有影響力的創(chuàng)新型保險產(chǎn)品。

再保險行業(yè)能夠通過合約、臨分等傳統(tǒng)再保方式，以及創(chuàng)新的保險連接證券產(chǎn)品，助力行業(yè)提升風(fēng)險保障能力。綠色保險為清潔能源等項目提供風(fēng)險保障，領(lǐng)域新、投資大、風(fēng)險高，分保需求旺盛，亟需再保險業(yè)提供可靠支持。例如，中國核保險共同體2022年為境內(nèi)全部近萬億元涉核財產(chǎn)提供全方位保險保障。

據(jù)朱曉云介紹，近年來，再保險公司持續(xù)研發(fā)巨災(zāi)模型、風(fēng)險地圖、風(fēng)險定價模型等多種工具，梳理總結(jié)全市場的綠色保險承保理賠案例，讓綠色產(chǎn)業(yè)、綠色標(biāo)的所面臨的風(fēng)險“看得清、算得準(zhǔn)”，支持直保公司更好地管控風(fēng)險。例如，我國再保險公司創(chuàng)新開發(fā)新能源車保險定價風(fēng)控大模型，支持新能源車險高質(zhì)量發(fā)展；自主研發(fā)符合中國實際的地震、臺風(fēng)、洪水巨災(zāi)模型，不斷豐富中國巨災(zāi)模型譜系，助力應(yīng)對氣候變化風(fēng)險。

值得一提的是，從國際上看，發(fā)達國家在綠色保險領(lǐng)域起步較早，在風(fēng)險評估、產(chǎn)品開發(fā)、機制設(shè)計等方面積累了比較豐富的經(jīng)驗，但尚未在行業(yè)層面出臺全面覆蓋綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營的自律規(guī)范?！斗诸愔敢讽槕?yīng)國內(nèi)外綠色保險快速發(fā)展的趨勢，充分融入國際保險業(yè)關(guān)注度較高的氣候變化應(yīng)對、生物多樣性保護、碳交易市場建設(shè)等主題內(nèi)容，有利于構(gòu)建我國保險業(yè)與國際保險業(yè)交流合作的橋梁，為其他國家和地區(qū)推進綠色保險相關(guān)工作提供可參考借鑒的藍本。（于泳）