深圳證券交易所上市審核委員會(huì)2023年第50次審議會(huì)議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，北京合眾偉奇科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“合眾偉奇”）暫緩審議。

合眾偉奇本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為光大證券股份有限公司，保薦代表人為唐雙喜、黃盛錦。

(資料圖片僅供參考)

合眾偉奇是一家擁有豐富行業(yè)積累和深厚技術(shù)實(shí)力的專業(yè)軟件開發(fā)與技術(shù)服務(wù)商，主營(yíng)業(yè)務(wù)是基于新一代信息技術(shù)為電力能源等行業(yè)客戶提供信息化、數(shù)字化建設(shè)綜合解決方案。主要產(chǎn)品線包括電力配用電環(huán)節(jié)的現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)管理、營(yíng)銷計(jì)量生產(chǎn)管理、營(yíng)銷計(jì)量質(zhì)量管理等。

截至招股說明書簽署日，上海京豫持有公司35,108,129股，占公司股份的65.56%，是公司控股股東，上海京豫除持有公司股份外，無其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。曹伏雷直接持有上海京豫49.474%的出資份額，付勇直接持有上海京豫48.225%的出資份額，曹伏雷和付勇通過上海京豫間接控制公司65.56%股份，為公司共同實(shí)際控制人。

合眾偉奇本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板發(fā)行股票數(shù)量不超過1,785.00萬股，且同時(shí)不少于本次發(fā)行后股份總數(shù)的25%。

合眾偉奇本次擬募集資金46,617.49萬元，分別用于電力配用電現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)管理云平臺(tái)升級(jí)擴(kuò)展項(xiàng)目、智慧能源運(yùn)營(yíng)管理平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、營(yíng)銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)升級(jí)項(xiàng)目、補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問詢的主要問題：

1.經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)為向電力行業(yè)客戶提供電力信息化相關(guān)軟件開發(fā)與實(shí)施、技術(shù)服務(wù)、系統(tǒng)集成、智能硬件銷售。報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入分別為28,785.95萬元、36,931.26萬元、43,608.12萬元，毛利率分別為59.48%、51.78%、50.39%；發(fā)行人應(yīng)收賬款余額分別為14,941.86萬元、23,579.38萬元、36,930.87萬元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為51.91%、63.85%、84.69%；2022年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-9,722.24萬元。

請(qǐng)發(fā)行人：結(jié)合自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)、市場(chǎng)拓展、毛利率下滑、應(yīng)收賬款占比增長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)等，說明經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)是否具有可持續(xù)性。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

2.主要客戶問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期各期，發(fā)行人對(duì)國(guó)家電網(wǎng)銷售收入占比分別為74.21%、72.75%、66.79%。2022年發(fā)行人對(duì)國(guó)網(wǎng)河南省電力公司、河南九域騰龍信息工程有限公司銷售行為監(jiān)督管控設(shè)備的收入分別為2,921.63萬元、1,025.56萬元。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明發(fā)行人對(duì)國(guó)家電網(wǎng)是否存在重大依賴，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否充分披露；（2）說明2022年行為監(jiān)督管控設(shè)備訂單的獲取和執(zhí)行情況，發(fā)行人向河南九域騰龍信息工程有限公司銷售相關(guān)設(shè)備的原因，是否存在虛增收入或其他利益輸送情形。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

3.內(nèi)部控制問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人未經(jīng)客戶事先允許即對(duì)外采購技術(shù)服務(wù)的項(xiàng)目合計(jì)47項(xiàng)，各期涉及金額占收入比例分別為12.97%、11.29%、9.19%，前述部分項(xiàng)目亦未取得包括國(guó)家電網(wǎng)在內(nèi)的客戶事后同意。此外，2020年發(fā)行人存在未經(jīng)財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)人審批自行匯出款項(xiàng)300萬元的情形；報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人曾使用個(gè)人卡收付款，發(fā)行人實(shí)際控制人的關(guān)聯(lián)方曾與發(fā)行人多個(gè)客戶、供應(yīng)商存在資金往來和資金拆借；發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)購買了大額理財(cái)產(chǎn)品。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明未能取得國(guó)家電網(wǎng)對(duì)違規(guī)分包行為的事后同意，是否存在被行政處罰、客戶追究違約責(zé)任、暫停中標(biāo)資格的風(fēng)險(xiǎn)；（2）說明是否存在通過個(gè)人卡、理財(cái)產(chǎn)品或?qū)嶋H控制人的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行體外資金循環(huán)情形；（3）結(jié)合上述事項(xiàng)，說明相關(guān)內(nèi)部控制是否健全有效，是否能夠保證發(fā)行人合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)：

請(qǐng)發(fā)行人：（1）列示報(bào)告期內(nèi)購買和贖回的理財(cái)產(chǎn)品的名稱、期限、金額、內(nèi)容、資金最終投向與用途，說明理財(cái)產(chǎn)品在存續(xù)期間是否存在被抵押或質(zhì)押等情況，若有，進(jìn)一步披露相關(guān)資金的流向，并說明是否通過理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行資金占用或體外資金循環(huán)，結(jié)合前述情況，說明發(fā)行人內(nèi)部控制制度是否健全有效；（2）結(jié)合未簽約項(xiàng)目存貨的后續(xù)簽約情況，說明未簽約項(xiàng)目存貨風(fēng)險(xiǎn)對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響；（3）在招股說明書“重大事項(xiàng)提示”和“風(fēng)險(xiǎn)因素”中補(bǔ)充披露對(duì)國(guó)家電網(wǎng)存在重大依賴的風(fēng)險(xiǎn)、被客戶追究違約責(zé)任與暫停中標(biāo)資格風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，請(qǐng)保薦人對(duì)上述問題發(fā)表明確意見，請(qǐng)申報(bào)會(huì)計(jì)師對(duì)問題1發(fā)表明確意見。