(相關(guān)資料圖)

7月26日，財(cái)信地產(chǎn)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司發(fā)布關(guān)于對(duì)深圳證券交易所關(guān)注函回復(fù)的公告。

據(jù)悉，財(cái)信發(fā)展董事會(huì)于近日收到深交所管理一部[2023]第284號(hào)關(guān)注函，現(xiàn)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。

深交所詢問(wèn)稱，弘業(yè)公司對(duì)墊江公司提供的財(cái)務(wù)資助余額為1.2億元。要求公司說(shuō)明本次交易是否存在對(duì)墊江公司的債務(wù)豁免，如是，進(jìn)一步說(shuō)明債務(wù)豁免的原因、主要考慮、會(huì)計(jì)處理及對(duì)公司財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響以及是否有利于維護(hù)上市公司利益。

財(cái)信發(fā)展表示，公司對(duì)墊江公司財(cái)務(wù)資助額的回收，擬通過(guò)墊江公司階段性盈余資金回流解決。墊江項(xiàng)目整體去化周期長(zhǎng)預(yù)計(jì) 5-8 年，其剩余二三期在持續(xù)銷售和開(kāi)發(fā)中，隨著項(xiàng)目階段性盈余資金回籠，弘業(yè)公司逐步收回對(duì)墊江公司的財(cái)務(wù)資助。受近兩年房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷的影響，項(xiàng)目去化速度慢，弘業(yè)公司收回墊江公司財(cái)務(wù)資助的時(shí)間周期預(yù)計(jì)在三年左右。

本次交易是以弘業(yè)公司對(duì)墊江公司的債權(quán)額(即財(cái)務(wù)資助額)+股權(quán)投資額為基數(shù)，減去弘業(yè)公司按股權(quán)比例應(yīng)分?jǐn)偟膲|江公司全周期預(yù)計(jì)虧損額的差額為交易對(duì)價(jià)，實(shí)為弘業(yè)公司折價(jià)轉(zhuǎn)讓對(duì)項(xiàng)目公司的債權(quán)，不存在公司對(duì)墊江公司的債務(wù)豁免。

此外，深交所還問(wèn)及交易方澤厚公司與財(cái)信發(fā)展及董監(jiān)高、控股股東及實(shí)際控制人等是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，并說(shuō)明澤厚公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況、履約能力等與本次交易的交易內(nèi)容、交易規(guī)模等是否匹配。財(cái)信發(fā)展回復(fù)稱，澤厚公司與我公司董監(jiān)高、控股股東及實(shí)際控制人等不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。我公司與該公司本次交易除了轉(zhuǎn)讓我公司對(duì)墊江公司的股權(quán)外，另由其折價(jià)受讓我公司對(duì)墊江公司的債權(quán)，該轉(zhuǎn)讓款的支付除了股權(quán)過(guò)戶前置把控外，還有項(xiàng)目公司資產(chǎn)保障。即按協(xié)議約定，轉(zhuǎn)讓款分三期支付，首期轉(zhuǎn)讓款在協(xié)議簽訂后5日內(nèi)由澤厚公司將4,000萬(wàn)的款項(xiàng)轉(zhuǎn)到我公司開(kāi)戶的共管帳戶內(nèi)、并在股權(quán)變更后劃到我公司指定帳戶；剩余款項(xiàng)由墊江公司名下4,000萬(wàn)元的未售住宅物業(yè)及車位資產(chǎn)網(wǎng)簽并預(yù)告登記至我公司名下作為還款保障，且該保障資產(chǎn)是我方挑選項(xiàng)目現(xiàn)有最優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，去化流速有保障。故該筆交易對(duì)價(jià)的履約不受澤厚公司財(cái)務(wù)狀況影響。

另悉，深交所還提問(wèn)稱，結(jié)合上述問(wèn)題以及標(biāo)的公司經(jīng)營(yíng)虧損等情況，進(jìn)一步說(shuō)明澤厚公司受讓墊江公司的原因，本次交易是否具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，是否存在其他利益安排或抽屜協(xié)議。財(cái)信發(fā)展表示，公司認(rèn)為在當(dāng)前大環(huán)境下應(yīng)采取降價(jià)方式加大去化力度，優(yōu)先考慮現(xiàn)金流，快速回籠現(xiàn)金，雙方開(kāi)發(fā)理念產(chǎn)生較大分歧，受整體市場(chǎng)影響，項(xiàng)目去化速度也較為緩慢。經(jīng)與其他股東協(xié)商，在對(duì)墊江公司洺玥府項(xiàng)目進(jìn)行全周期測(cè)算后，公司擬與其他股東方簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。本次《墊江豐厚實(shí)業(yè)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)》的簽署是基于雙方多次協(xié)商確定的，對(duì)協(xié)議簽署雙方的權(quán)利義務(wù)及利益保障進(jìn)行了全面詳實(shí)的約定，不存在其他利益安排及簽署抽屜協(xié)議等違規(guī)操作行為。

此外，深交所要求財(cái)信發(fā)展結(jié)合本次交易的背景、目的，以及墊江公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等說(shuō)明將墊江公司相關(guān)房產(chǎn)資產(chǎn)作為保障資產(chǎn)的原因及合理性。財(cái)信發(fā)展回復(fù)表示，綜合上述情況，我方在《協(xié)議》中約定以洺玥府項(xiàng)目未銷售資產(chǎn)作為保障資產(chǎn)，是基于墊江公司曾為公司的參股子公司，我方對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)有的銷售數(shù)據(jù)有著較為準(zhǔn)確的掌握，同時(shí)對(duì)項(xiàng)目未來(lái)的銷售情況進(jìn)行了綜合評(píng)判，為保障公司利益選擇洺玥府項(xiàng)目在售資產(chǎn)作為付款保障，且公司可在現(xiàn)有可售資產(chǎn)中與對(duì)方協(xié)商選擇保障資產(chǎn)名單。如澤厚公司無(wú)法按《協(xié)議》約定如期支付第二期、第三期股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，公司將選擇對(duì)外銷售保障資產(chǎn)，以此保障公司利益。