“合規(guī)建設(shè)讓我們企業(yè)重獲新生，今后我們一定走守法路，掙規(guī)矩錢！”日前，揚(yáng)州市江都區(qū)Ａ公司里一片繁忙景象，公司負(fù)責(zé)人劉某面對(duì)回訪檢察官，感激之情溢于言表。而在一年前，該公司因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被移送江都區(qū)檢察院審查起訴，面臨經(jīng)營(yíng)中斷的危機(jī)。

理念催生變革

【資料圖】

對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)行合規(guī)改革，努力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，是黨的十八大以來(lái)檢察機(jī)關(guān)對(duì)中央要求的積極回應(yīng)。在落實(shí)少捕慎訴慎押刑事司法政策的同時(shí)，自2020年3月分三期開展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)。

位于長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶與淮河生態(tài)經(jīng)濟(jì)帶等國(guó)家戰(zhàn)略交匯點(diǎn)，以及第二期涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)城市的揚(yáng)州檢察機(jī)關(guān)，于2021年10月成立以檢察長(zhǎng)為組長(zhǎng)、分管院領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成工作專班，并積極爭(zhēng)取黨委、政法委的支持和指導(dǎo)，協(xié)調(diào)公安、法院、稅務(wù)、工商聯(lián)等部門，形成工作合力。

2016年至2018年，江都區(qū)Ａ公司負(fù)責(zé)人劉某為節(jié)約進(jìn)貨成本，提高公司利潤(rùn)，在缺乏真實(shí)貨物交易的情況下，讓他人為其公司虛開增值稅專用發(fā)票72份，價(jià)稅合計(jì)107萬(wàn)余元。此案移送江都區(qū)檢察院審查起訴后，辦案檢察官第一時(shí)間走訪涉案企業(yè)和當(dāng)?shù)卣?，了解該公司的?jīng)營(yíng)、納稅及解決就業(yè)情況，得知其系轄區(qū)內(nèi)環(huán)境工程領(lǐng)域較有影響力的企業(yè)，擁有十余種實(shí)用型專利，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增加就業(yè)貢獻(xiàn)較大。

有鑒于此以及A公司主觀惡性不大，且具有合規(guī)條件及意愿，檢察機(jī)關(guān)決定督促該公司作出合規(guī)承諾并開展合規(guī)建設(shè)。最終，在檢察機(jī)關(guān)和第三方組織的共同指導(dǎo)和監(jiān)督下，該公司建立多項(xiàng)制度，完善內(nèi)部管理，順利通過(guò)合規(guī)驗(yàn)收。經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)也穩(wěn)步向好，與多家知名企業(yè)簽訂了大額購(gòu)銷合同。

陽(yáng)光下的運(yùn)行

為確保涉案企業(yè)真合規(guī)、真整改，揚(yáng)州市檢察院會(huì)同市工商聯(lián)、市財(cái)政局等12家單位組建第三方監(jiān)督機(jī)制評(píng)估委員會(huì)，探索建立檢察主導(dǎo)、各方參與、客觀中立、強(qiáng)化監(jiān)督的工作機(jī)制。全面推行公開聽證，聽取各方意見建議，審慎作出處理決定。

Z公司是儀征市一家玩偶加工民營(yíng)企業(yè)。2021年10月，上海市浦東新區(qū)檢察院在辦案中發(fā)現(xiàn)，該公司未經(jīng)著作權(quán)人許可，生產(chǎn)并交付迪士尼品牌毛絨玩具5000余件，案值9萬(wàn)余元。在審查起訴階段，Z公司向浦東新區(qū)檢察院提出合規(guī)申請(qǐng)，該院依托長(zhǎng)三角區(qū)域檢察協(xié)作機(jī)制，委托儀征市檢察院商請(qǐng)本地第三方組織開展合規(guī)考察。

儀征市檢察院第一時(shí)間對(duì)Z公司開展社會(huì)調(diào)查，根據(jù)調(diào)查結(jié)果為Z公司制定“簡(jiǎn)程序，不減標(biāo)準(zhǔn)”的合規(guī)整改模式。同時(shí)，緊密結(jié)合知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪特點(diǎn)，商請(qǐng)組建由知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域?qū)＜?、專職律師等?gòu)成的第三方監(jiān)管小組，并會(huì)同制定《監(jiān)管評(píng)分表》，就Z公司整改及合規(guī)建設(shè)情況開展量化評(píng)估。在檢察機(jī)關(guān)和第三方組織的持續(xù)努力下，Z公司的合規(guī)工作有序?qū)嵤⒂?023年2月經(jīng)公開聽證通過(guò)驗(yàn)收。

為了行業(yè)的健康

“合規(guī)整改不僅適用于涉案民營(yíng)企業(yè)，也適用于其他性質(zhì)企業(yè)；不僅在檢察環(huán)節(jié)開展合規(guī)，還在偵查和審判環(huán)節(jié)開展全鏈條合規(guī)；不僅對(duì)個(gè)案合規(guī)，更推動(dòng)行業(yè)合規(guī)。”談起合規(guī)工作，揚(yáng)州市檢察院副檢察長(zhǎng)樊躍先感悟頗深。

2021年1月，高郵市市場(chǎng)監(jiān)督管理局接到舉報(bào)稱，某個(gè)體作坊內(nèi)生產(chǎn)假冒“波司登”品牌羽絨服，已形成產(chǎn)、供、銷“一條龍”犯罪鏈。高郵市檢察院應(yīng)邀提前介入此案。為切實(shí)維護(hù)品牌合法權(quán)益，檢察官多次與被侵權(quán)公司聯(lián)系溝通，傾聽訴求，并制發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)提示函，指出具體防范對(duì)策建議。

辦案過(guò)程中，檢察官還充分告知4名犯罪嫌疑人認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度和寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，促使其如實(shí)供述犯罪事實(shí)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，主動(dòng)退贓退賠。

為守好“中國(guó)羽絨服裝制造名城”這塊金字招牌，2022年7月，高郵市檢察院又向該市服裝行業(yè)協(xié)會(huì)制發(fā)檢察建議，要求對(duì)代工品牌服裝的授權(quán)材料進(jìn)行嚴(yán)格審查和備案，定期組織行業(yè)巡查，對(duì)有問(wèn)題的企業(yè)跟蹤整改到位。收到建議后，協(xié)會(huì)第一時(shí)間向會(huì)員企業(yè)下發(fā)提醒通知，要求企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，保證在手訂單手續(xù)完備，并對(duì)洽談中的訂單嚴(yán)格把關(guān)。

為幫助企業(yè)防病于未然，揚(yáng)州市檢察院還與市工商聯(lián)共建“揚(yáng)州市護(hù)航民企網(wǎng)上法治基地”，使企業(yè)“足不出戶”便可享受“指尖上”的法律服務(wù)。同時(shí)，組成企業(yè)合規(guī)法治宣講團(tuán)，深入企業(yè)把診問(wèn)脈，直擊需求。

換羽重生，振翼至遠(yuǎn)。一年多來(lái)，在揚(yáng)州檢察機(jī)關(guān)的努力下，合規(guī)改革起到了穩(wěn)就業(yè)、保民生、促發(fā)展的積極作用，9家企業(yè)在合規(guī)整改后得以正常經(jīng)營(yíng)，13000余名員工保住了“飯碗”。